Samenvatting
Jaarverslag grondexploitatie 2021
JAARVERSLAG | begroot | resultaat | verschil |
|---|---|---|---|
kosten (€) | 8.990.854 | 6.981.723 | 2.009.131 |
opbrengsten (€) | 25.845.349 | 34.502.767 | 8.657.418 |
winstuitname (€) | 0 | 5.000.932 | -5.000.932 |
woningbouw (aantallen geleverd) | 512 | 786 | 274 |
bedrijven (m2) | 0 | 0 | 0 |
kantoren (m2 bvo) | 0 | 0 | 0 |
voorzieningen (m2 bvo) | 647 | 724 | 77 |
De voortgang van de grondexploitatie is in 2021 versneld ten opzichte van de begroting. Er zijn € 8,66 miljoen meer opbrengsten en € 2,01 miljoen minder kosten gerealiseerd dan begroot.
De versnelling in het woningbouwprogramma is het gevolg van de volledige grondafname in 2021 ten behoeve van het sociale programma en een deel van de betaalbare woningbouw in Olympiakwartier Oost.
Door een vertraging in de werkzaamheden in NOGW-Poort is de bijdrage vanuit de Stadstuinen aan NOGW-Poort € 2,0 miljoen lager uitgevallen. Alle bouw- en woonrijpmaak werkzaamheden binnen Stadstuinen zijn wel cf. begroting gerealiseerd.
De verbetering van het plansaldo leidt ertoe dat er in 2021 een winst is afgedragen van € 5,0 miljoen. De winstuitname was niet begroot.
Ontwikkelingen totale looptijd grondexploitatie
GRONDEXPLOITATIE | 2021 | 2022 | verschil |
|---|---|---|---|
eindwaarde (plansaldo) (€) | 40.220.218 | 121.388.665 | 81.168.447 |
benodigd risicocapitaal (€) | 16.703.504 | 56.860.874 | -40.157.370 |
voortgang realisatie kosten en opbrengsten (%) | 40% | 39% | -1% |
woningbouw (totaal programma) | 4.000 | 4.000 | 0 |
bedrijven (m2) | 44.640 | 41.640 | -3.000 |
kantoren (m2 bvo) | 0 | 0 | 0 |
voorzieningen (m2 bvo) | 99.117 | 82.571 | -16.546 |
eindjaar | 2029 | 2029 | 0 |
Het plansaldo van de grondexploitatie is verbeterd met € 81,17 miljoen tot € 121,39 miljoen voordelig.
De verbetering bestaat aan de opbrengstenzijde uit twee onderdelen. In overleg met de accountant wordt er geen onderscheiding meer gemaakt tussen structurele- en conjuncturele prijsontwikkeling en het afgelopen jaar is de marktwaarde van woningen verder gestegen. Het risico dat het huidige hoge prijsniveau gaat dalen, wordt daarmee niet meer tot uitdrukking gebracht door de marktconforme grondwaarde naar beneden bij te stellen, maar apart in beeld te brengen bij de risicoparagraaf als projectmarktrisico. Deze bijgestelde werkwijze heeft een opstuwend effect op het plansaldo en resulteert in een bijstelling van het benodigd risicokapitaal met € 52,84 miljoen
De kosten BRM/WRM vallen hoger uit door de gestegen prijzen. In het MPGA 2021 werd nog rekening gehouden met aanbestedingsvoordelen. De huidige markt laat zien dat dit niet meer het geval is. Daarnaast zijn er meer plankosten benodigd om de verschillende functies die in het gebied komen fysiek en contractueel goed op elkaar af te stemmen. De overige effecten bestaan uit de gecorrigeerde winstuitname en de faseringseffecten.
De wijzigingen in het programma van bedrijven en voorzieningen hebben betrekking op correcties.