Samenvatting
Jaarverslag grondexploitatie 2021
JAARVERSLAG | begroot | resultaat | verschil |
|---|---|---|---|
kosten (€) | 12.930.397 | 10.022.621 | 2.907.776 |
opbrengsten (€) | 15.417.283 | 9.729.100 | -5.688.183 |
winstuitname (€) | 0 | -5.925.809 | 5.925.809 |
woningbouw (aantallen geleverd) | 149 | 41 | -108 |
bedrijven (m2) | 0 | 0 | 0 |
kantoren (m2 bvo) | 10.000 | 0 | -10.000 |
voorzieningen (m2 bvo) | 7.300 | 5.426 | -1.874 |
De voortgang van het project is in 2021 is vertraagd ten opzichte van de begroting. Er zijn € 2,91 miljoen minder kosten en € 5,69 miljoen minder opbrengsten gerealiseerd dan begroot.
Aan de opbrengstenkant is een gronduitgifte in Kop Noord vertraagd. Aan de kostenkant is door de vertraging in de gronduitgifte een deel van de investeringen doorgeschoven naar 2022 en verder.
Tenslotte is er een correctie geweest van de winstuitname van € 5,9 miljoen Dit komt doordat het voortgangspercentage van de kosten en opbrengsten is afgenomen van 55% naar 52% (zie tabel hieronder).
Ontwikkelingen totale looptijd grondexploitatie
GRONDEXPLOITATIE | 2021 | 2022 | verschil |
|---|---|---|---|
eindwaarde (plansaldo) (€) | 18.024.700 | 39.084.086 | 21.059.386 |
benodigd risicocapitaal (€) | 8.794.686 | 33.410.642 | -24.615.956 |
voortgang realisatie kosten en opbrengsten (%) | 55% | 52% | -4% |
woningbouw (totaal programma) | 3.012 | 3.012 | 0 |
bedrijven (m2) | 0 | 0 | 0 |
kantoren (m2 bvo) | 83.500 | 83.500 | 0 |
voorzieningen (m2 bvo) | 48.934 | 49.160 | 226 |
eindjaar | 2030 | 2031 | -1 |
Het plansaldo van de grondexploitatie is verbeterd met € 21,06 miljoen tot € 39,08 miljoen voordelig.
De verbetering bestaat aan de opbrengstenzijde uit twee onderdelen. In overleg met de accountant wordt er geen onderscheiding meer gemaakt tussen structurele- en conjuncturele prijsontwikkeling en het afgelopen jaar is de marktwaarde van woningen verder gestegen. Het risico dat het huidige hoge prijsniveau gaat dalen, wordt daarmee niet meer tot uitdrukking gebracht door de marktconforme grondwaarde naar beneden bij te stellen, maar apart in beeld gebracht bij de risicoparagraaf als projectmarktrisico. Deze bijgestelde werkwijze heeft een opstuwend effect op het plansaldo en resulteert in een bijstelling van het benodigd risicokapitaal met € 24,62 miljoen
De kosten bouw- en woonrijpmaken zijn gestegen vanwege de complexe dijkreconstructie, het duurder uitvallen van het rioolstelsel en de gestegen prijzen. In het MPGA 2021 werd nog rekening gehouden met aanbestedingsvoordelen. De huidige markt laat zien dat dit niet meer het geval is.
Daarnaast zijn er meer plankosten benodigd om de verschillende functies die in het gebied komen fysiek en contractueel goed op elkaar af te stemmen.
De overige effecten bestaan uit de gecorrigeerde winstuitname en de faseringseffecten.