In dit hoofdstuk worden de belangrijke verschillen tussen de grondexploitatie MPGA 2022 en 2021 op hoofdlijnen toegelicht.
Overzicht verschillen
grondexploitatie | MPGA 2022 | MPGA 2021 | verschil |
|---|---|---|---|
overige aspecten | |||
programmering | |||
- woningbouw (aantallen) | 0 | 0 | |
- bedrijven (m2) | 108.041 | 109.638 | -1.597 |
- kantoren (m2 bvo) | 0 | 0 | 0 |
- voorzieningen (m2 bvo) | 20.785 | 19.185 | 1.600 |
einddatum | 2030 | 2030 | 0 |
benodigd risicocapitaal (€) | 580.931 | 118.704 | -462.227 |
financiën | |||
totale kosten | 29.504.759 | 28.550.747 | -954.012 |
totale opbrengsten | 24.673.398 | 24.044.895 | 628.503 |
totale faseringsinvloeden | -995.871 | -1.024.711 | 28.840 |
complex-resultaat (€) | |||
netto contante waarde | -4.875.967 | -4.536.990 | -338.977 |
winstuitname (incl. rente) | 0 | 0 | 0 |
complexresultaat | -4.875.967 | -4.536.990 | -338.977 |
eindwaarde | -5.827.232 | -5.530.565 | -296.667 |
Het complexresultaat 2021 is met 1,02 vermenigvuldigd om het op p.p. 1-1-2022 te brengen.
Programmering
Het programma is gelijk gebleven ten opzichte van vorig jaar, wel is het aantal uitgeefbare m² bedrijventerrein afgenomen met 1.663 m², dit als gevolg van een administratief technische verplaatsing die heeft plaatsgevonden van m2 bedrijventerrein naar m2 voorzieningen.
Einddatum
De einddatum is gelijk gebleven.
Financieel resultaat
Het financieel resultaat is op EW met € 0,3 miljoen verslechterd. In totaal zijn de kosten met € 0,95 miljoen gestegen en de opbrengsten met € 0,63 miljoen gestegen ten opzichte van het jaar ervoor.
Het financieel effect van de faseringsinvloeden is gestegen met € 0,03 miljoen waardoor er een voordeel is ontstaan.
De verschillen worden inhoudelijk toegelicht in de geheime toelichting.
Fasering/cashflow
De onderstaande grafiek laat het verschil tussen de cashflow MPGA 2022 en MPGA 2021. Het verschil tussen de twee lijnen wordt in hoofdlijnen veroorzaakt door:
- De boekwaarde per 1-1-2022 is positiever dan begroot bij MPGA 2021. Dit komt met name door de vertraagde investeringen in 2021.
- Vanaf 2022 laat de cashflow een stijgende lijn zien vanwege de versnelling van het uitgiftetempo.
- De grondexploitatie eindigt op EW € 5,8 miljoen negatief, dit is een verslechtering van € 0,33 miljoen ten opzichte van MPGA 2021 . Dit wordt met name veroorzaakt door de gestegen kosten.
Cashflow
bedragen x € 1 miljoen
Verschillen risicoanalyse t.b.v. bepalen risicokapitaal
Het benodigde risicokapitaal is gestegen met € 0,46 miljoen Het risicoprofiel is op een aantal onderdelen gewijzigd wat leidt tot een hoger benodigd risicokapitaal.