In dit hoofdstuk worden de belangrijke verschillen tussen de grondexploitatie MPGA 2022 en 2021 op hoofdlijnen toegelicht.
Overzicht verschillen
grondexploitatie | MPGA 2022 | MPGA 2021 | verschil |
|---|---|---|---|
overige aspecten | |||
programmering | |||
- woningbouw (aantallen) | 0 | 0 | 0 |
- bedrijven (m2) | 476.743 | 476.743 | 0 |
- kantoren (m2 bvo) | 0 | 0 | 0 |
- voorzieningen (m2 bvo) | 0 | 0 | 0 |
einddatum | 2025 | 2025 | 0 |
benodigd risicocapitaal (€) | 9.204 | 9.459 | 255 |
financiën | |||
totale kosten | 68.144.255 | 66.221.539 | -1.922.716 |
totale opbrengsten | 73.686.434 | 72.315.386 | 1.371.048 |
totale faseringsinvloeden | 185.530 | 313.573 | -128.043 |
complex-resultaat (€) | |||
netto contante waarde | 5.291.518 | 5.803.398 | -511.880 |
winstuitname (incl. rente) | 49.366.318 | 47.635.834 | 1.730.484 |
complexresultaat | 54.657.836 | 53.439.232 | 1.218.604 |
eindwaarde | 5.727.709 | 6.407.420 | -679.711 |
Het complexresultaat 2021 is met 1,02 vermenigvuldigd om het op p.p. 1-1-2022 te brengen.
Het programma is gelijk gebleven. De grondexploitatie Sallandsekant bestaat alleen uit programma bedrijventerrein.
Financieel resultaat
Het financieel resultaat is op EW met € 1,05 miljoen verslechterd. In totaal zijn de kosten met € 0,16 miljoen gestegen en de opbrengsten met € 1,37 miljoen gestegen ten opzichte van het jaar ervoor.
Het financieel effect van de faseringsinvloeden is gedaald met € 0,03 miljoen waardoor er een nadeel is ontstaan.
De verschillen worden inhoudelijk toegelicht in de geheime toelichting
Fasering/cashflow
De onderstaande grafiek laat het verschil tussen de cashflow MPGA 2022 en MPGA 2021. Het verschil tussen de twee lijnen wordt in hoofdlijnen veroorzaakt door:
- Door een versnelling in de afdracht aan de NOGW en de winstuitname vanwege de voortgang van het project, ligt de cashflow in het MPGA 2022 circa € 1,9 miljoen lager dan in het MPGA 2021 was begroot
- De cashflow wordt met € 1,4 miljoen positief beïnvloed door het naar boven bijstellen van de grondwaardes van het resterende programma op basis van de grondprijzennota 2022
- Door de bovenstaande effecten eindigt het eindresultaat van het project circa € 0,7 miljoen lager dan het MPGA 2021
Cashflow
bedragen x € 1 miljoen
Verschillen risicoanalyse t.b.v. bepalen risicokapitaal
Het benodigde risicokapitaal is nagenoeg gelijk gebleven ten opzichte van het MPGA 2021.
In het MPGA is de kans opgenomen voor hogere grondopbrengsten voor een tweetal kavels van € 0,54 miljoen.