In dit hoofdstuk worden de belangrijke verschillen tussen de grondexploitatie MPGA 2022 en 2021 op hoofdlijnen toegelicht.
Overzicht verschillen
grondexploitatie | MPGA 2022 | MPGA 2021 | verschil |
|---|---|---|---|
overige aspecten | |||
programmering | |||
- woningbouw (aantallen) | 196 | 196 | 0 |
- bedrijven (m2) | 0 | 0 | 0 |
- kantoren (m2 bvo) | 0 | 0 | 0 |
- voorzieningen (m2 bvo) | 0 | 30.220 | -30.220 |
einddatum | 2027 | 2029 | 2 |
benodigd risicocapitaal (€) | 133.251 | 147.937 | 14.686 |
financiën | |||
totale kosten | 82.644.917 | 81.378.772 | -1.266.145 |
totale opbrengsten | 88.018.111 | 86.069.878 | 1.948.233 |
totale faseringsinvloeden | 173.199 | 287.571 | -114.372 |
complex-resultaat (€) | |||
netto contante waarde | 4.925.039 | 4.165.934 | 759.104 |
winstuitname (incl. rente) | 17.171.319 | 13.438.866 | 3.732.453 |
complexresultaat | 22.096.358 | 17.604.800 | 4.491.557 |
eindwaarde | 5.546.393 | 4.978.677 | 567.716 |
Het complexresultaat 2021 is met 1,02 vermenigvuldigd om het op p.p. 1-1-2022 te brengen.
Programmering
Het programma is gelijk gebleven ten opzichte van het jaar ervoor.
Einddatum
De einddatum van het project is met 2 jaar versneld naar 2027. Door de versnelling van het uitgiftetempo is de verwachting dat de laatste kavels in 2026 worden geleverd.
Financieel resultaat
Het financieel resultaat is op EW met € 0,57 miljoen verbeterd. In totaal zijn de kosten met € 1,27 miljoen gestegen en de opbrengsten met € 1,95 miljoen gestegen ten opzichte van het jaar ervoor.
Het financieel effect van de faseringsinvloeden is gestegen met € 0,11 miljoen waardoor er een voordeel is ontstaan. De verschillen worden inhoudelijk toegelicht in de geheime toelichting
Fasering/cashflow
De onderstaande grafiek laat het verschil tussen de cashflow MPGA 2022 en MPGA 2021. Het verschil tussen de twee lijnen wordt in hoofdlijnen veroorzaakt door:
- De boekwaarde per 1-1-2022 is € 9,0 miljoen negatief, dit is circa € 1,7 miljoen lager dan begroot in het MPGA 2021. De voornaamste aanleiding hiervan is de winstneming genomen in 2021 welke niet begroot stond
- De grondexploitatie verbeterd ondanks de genomen winst. Dit wordt veroorzaakt door de gestegen grondwaardes, de uitname aan van de voorzieningenstrook in Fase 2&3 Noord, lagere plankosten. Door een versnelling van de gronduitgiftes is de looptijd 2 jaar ingekort waardoor er minder begeleidingskosten worden verwacht.
- Door de bovenstaande punten eindigt het project eind 2027 op een eindwaarde van € 5,55 miljoen positief
Cashflow
bedragen x € 1 miljoen
Verschillen risicoanalyse t.b.v. bepalen risicokapitaal
Het benodigde risicokapitaal is nagenoeg gelijk gebleven ten aanzien van het MPGA 2021.