In dit hoofdstuk worden de belangrijke verschillen tussen de grondexploitatie MPGA 2022 en 2021 op hoofdlijnen toegelicht.
Overzicht verschillen
grondexploitatie | MPGA 2022 | MPGA 2021 | verschil |
|---|---|---|---|
overige aspecten | |||
programmering | |||
- woningbouw (aantallen) | 274 | 279 | -5 |
- bedrijven (m2) | 0 | 0 | 0 |
- kantoren (m2 bvo) | 0 | 0 | 0 |
- voorzieningen (m2 bvo) | 0 | 0 | 0 |
einddatum | 2027 | 2027 | 0 |
benodigd risicocapitaal (€) | 1.092.356 | 886.906 | -205.450 |
financiën | |||
totale kosten | 61.961.192 | 58.002.095 | -3.959.097 |
totale opbrengsten | 68.200.618 | 64.588.139 | 3.612.479 |
totale faseringsinvloeden | 42.707 | 116.996 | -74.289 |
complex-resultaat (€) | |||
netto contante waarde | 5.578.353 | 5.835.400 | -257.047 |
winstuitname (incl. rente) | 3.265.297 | 3.276.481 | -11.184 |
complexresultaat | 8.843.650 | 9.111.881 | -268.231 |
eindwaarde | 6.282.132 | 6.703.041 | -420.909 |
Het complexresultaat 2021 is met 1,02 vermenigvuldigd om het op p.p. 1-1-2022 te brengen.
Programmering
Het verkavelingsplan is naar aanleiding van motie RG-214 en het vertrek van de ontwikkelaar aangepast. Hierdoor zijn er 5 kavels van de lopende grondexploitatie verschoven naar het MVA deel van Vogelhorst (complex 414).
Einddatum
De einddatum is gelijk gebleven ten opzichte van het jaar ervoor.
Financieel resultaat
Het financieel resultaat is op EW met € 0,42 miljoen verslechterd. In totaal zijn de kosten met € 3,96 miljoen gestegen en de opbrengsten met € 3,61 miljoen gestegen ten opzichte van het jaar ervoor.
Het financieel effect van de faseringsinvloeden is gedaald met € 0,07 miljoen waardoor er een nadeel is ontstaan. De verschillen worden inhoudelijk toegelicht in de geheime toelichting.
Fasering/cashflow
De onderstaande grafiek laat het verschil tussen de cashflow MPGA 2022 en MPGA 2021. Het verschil tussen de twee lijnen wordt in hoofdlijnen veroorzaakt door:
- De ontwikkelaar van dit gebied heeft afgezien van het project naar aanleiding van de motie (RG-214). Hierdoor is er in 2021 geen grond uitgegeven en is de verdere fasering van de gronduitgifte vertraagd. Met de nieuwe fasering worden grondopbrengsten naar verwachting vanaf 2024 gerealiseerd.
- De opbrengsten en kosten zijn beide hoger geworden. De kosten zijn hoger vanwege de realisatie van watergangen die benodigd zijn om het waterplan in het noordelijk gedeelte mogelijk te maken.
De grondprijs is hoger omdat bij de overeenkomst met de ontwikkelaar was afgesproken dat het noordelijke gebied versneld zou worden afgenomen. Het ontwikkelrisico en negatieve rente-effect wat daarbij hoort was daarbij verdisconteerd in de grondwaarde wat nu niet meer het geval is.
- Per saldo is de eindwaarde is met € 0,42 miljoen verslechterd.
Cashflow
bedragen x € 1 miljoen
Verschillen risicoanalyse t.b.v. bepalen risicokapitaal
Het benodigde risicokapitaal is gestegen met € 0,21 miljoen naar € 1,09 miljoen Het risicoprofiel is op een aantal onderdelen gewijzigd wat leidt tot een hoger benodigd risicokapitaal.